Комментарий к Федеральному закону «О клиринге и клиринговой деятельности»

Режим специального брокерского счета регулирует ч. 3 ст. 3 Закона «О рынке ценных бумаг». Такого рода счет представляет собой отдельный банковский счет (счета), открываемый (открываемые) брокером в кредитной организации, на котором находятся:

денежные средства клиентов брокера, переданные ему для совершения сделок с ценными бумагами и (или) производными финансовыми инструментами;

денежные средства, полученные брокером по сделкам с ценными бумагами и (или) с производными финансовыми инструментами, которые совершены (заключены) брокером на основании договоров с клиентами.

Брокер ведет учет денежных средств каждого клиента, находящихся на специальном брокерском счете (счетах), и отчитываться перед клиентом. На денежные средства клиентов, находящиеся на специальном брокерском счете (счетах), не может быть обращено взыскание по обязательствам брокера. Брокер не вправе зачислять собственные денежные средства на специальный брокерский счет (счета), за исключением случаев их возврата клиенту и (или) предоставления займа клиенту для проведения маржинальных сделок.

Брокер вправе использовать в своих интересах денежные средства, находящиеся на специальном брокерском счете (счетах), если это предусмотрено договором о брокерском обслуживании, гарантируя клиенту исполнение его поручений за счет указанных денежных средств или их возврат по требованию клиента. Денежные средства клиентов, предоставивших право их использования брокеру в его интересах, должны находиться на специальном брокерском счете (счетах), отдельном от специального брокерского счета (счетов), на котором находятся денежные средства клиентов, не предоставивших брокеру такого права. Денежные средства клиентов, предоставивших брокеру право их использования, могут зачисляться брокером на его собственный банковский счет;

2) торговый счет депо. Этот счет предназначен для учета ценных бумаг. В части 6 ст. 15 Закона № 7-ФЗ установлено, что особенности порядка и условий открытия и закрытия торгового счета депо, порядок осуществления операций по этому счету определяются нормативными правовыми актами ФСФР России [21] . Изч. 7 ст. 15 Закона № 7-ФЗ следует, что списание ценных бумаг с торгового счета депо номинального держателя или зачисление ценных бумаг на торговый счет депо номинального держателя является основанием для проведения операций, связанных с таким списанием или зачислением, по счетам депо, открытым в других депозитариях, в том числе по счетам депо владельцев ценных бумаг, без поручения лиц, которым открыты такие счета;

3) торговый товарный счет. Согласно ч. 8 ст. 15 Закона № 7-ФЗ торговый товарный счет предназначен для учета имущества (за исключением денежных средств и ценных бумаг) и представляет собой учетный регистр, на котором оператор товарных поставок учитывает указанное имущество. Торговый товарный счет открывается оператором товарных поставок, если учет указанного имущества осуществляется на основании договора хранения, предусмотренного ст. 17 Закона № 7-ФЗ (см. комментарий к ст. 17 Закона № 7-ФЗ). Операции по торговому товарному счету приравниваются к передаче (получению) имущества. С момента совершения записи о получении имущества риск случайной гибели или случайного повреждения имущества несет лицо, по торговому товарному счету которого внесена соответствующая запись о получении имущества. В части 9 ст. 15 Закона № 7-ФЗ установлено, что особенности порядка и условий открытия и закрытия торгового товарного счета, порядок осуществления операций по указанному счету определяются нормативными правовыми актами ФСФР России [22] .

Следует отметить, что имущество, учитываемое на торговых счетах, может быть использовано только на следующие цели:

для исполнения и (или) обеспечения исполнения обязательств, допущенных к клирингу;

для исполнения и (или) обеспечения исполнения обязательств по уплате вознаграждения: клиринговой организации;

организатору торгов, на торгах которого заключаются договоры, клиринг обязательств из которых осуществляется клиринговой организацией;

организации, которая осуществляет (осуществляют) денежные расчеты по итогам клиринга;

расчетному депозитарию, осуществляющему операции, связанные с исполнением обязательств по передаче ценных бумаг по итогам клиринга;

оператору товарных поставок.

Проведение операций по торговому счету осуществляется по одному из следующих оснований:

по распоряжению клиринговой организации без распоряжения лица, которому открыт торговый счет;

по распоряжению лица, которому открыт торговый счет, с согласия клиринговой организации. В части 5 ст. 15 Закона № 7-ФЗ установлено, что согласие клиринговой организации на совершение операций по торговому банковскому счету дается способом, предусмотренным договором банковского счета в соответствии с правилами клиринга, в том числе путем подписания клиринговой организацией платежного документа, в соответствии с которым лицо, которому открыт такой счет, дает распоряжение кредитной организации о совершении операций по этому счету.

4. В части 3 ст. 15 Закона № 7-ФЗ установлено, что торговые счета открываются с указанием клиринговой организации, которая вправе давать распоряжения по этим счетам.

Статья 16. Клиринговые счета

...

1. При осуществлении клиринга и исполнении обязательств, допущенных к клирингу, могут использоваться клиринговые счета, которые открываются клиринговой организации и на которых учитывается имущество участников клиринга, лица, осуществляющего функции центрального контрагента, и (или) иных лиц, предусмотренных правилами клиринга.

2. Клиринговым счетом является или отдельный банковский счет (далее – клиринговый банковский счет), или отдельный счет депо (далее – клиринговый счет депо), или товарный счет (далее – клиринговый товарный счет), на котором учитываются денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, которые могут быть использованы для исполнения и (или) обеспечения исполнения обязательств, допущенных к клирингу, а также обязательств по уплате вознаграждения клиринговой организации и организациям, указанным в пунктах 4–7 части 2 статьи 19 настоящего Федерального закона.

3. Денежные средства участника клиринга и его клиентов должны учитываться во внутреннем учете клиринговой организации отдельно. Клиринговая организация по требованию участника клиринга должна вести отдельный внутренний учет денежных средств клиента данного участника клиринга, учитываемых на клиринговом банковском счете.

4. Клиринговый банковский счет может открываться как в рублях, таки в иностранной валюте. Клиринговым банковским счетом может являться специальный брокерский счет.

5. Клиринговым товарным счетом является учетный регистр, открытый клиринговой организации, на котором оператор товарных поставок учитывает имущество (за исключением денежных средств и ценных бумаг), которое может быть использовано для исполнения и (или) обеспечения обязательств, допущенных к клирингу. Клиринговый товарный счет открывается оператором товарных поставок, если учет указанного имущества осуществляется на основании договора хранения, предусмотренного статьей 17 настоящего Федерального закона. Операции по указанному счету приравниваются к передаче (получению) имущества.

6. Депозитарий при зачислении ценных бумаг на клиринговый счет депо обязан открыть субсчета депо владельца, номинального держателя или доверительного управляющего для учета прав на эти ценные бумаги (далее – субсчет депо). Открытие субсчета депо осуществляется на основании настоящего Федерального закона без заключения депозитарного договора с указанными лицами. Владельцы ценных бумаг, права которых учитываются на субсчете депо, осуществляют все права, закрепленные ценными бумагами. Доверительные управляющие, права которых учитываются на субсчете депо, осуществляют все права, закрепленные ценными бумагами, если полномочия на осуществление указанных прав предоставлены им законом или договором.